¿Cuáles son los impuestos a pagar en la compra de una vivienda?

Entramos en materia burocrática, lo cual puede resultar complicado de entender, pero no te preocupes, te vamos a dar todos los detalles. En la guía cómo comprar un piso para alquilar en España paso a paso, te detallamos los pasos para comprar una vivienda, pero, ¿qué desembolso supone esto en impuestos? ¡Te lo contamos!

¿Qué gastos e impuestos se pagan por la compra de una vivienda?

Más allá de la gran inversión hipotecaria, al comprar una vivienda tendrás que correr con diferentes gastos e impuestos. Si hablamos del desembolso que supone la compraventa en general, deberás incluir la notaría y la inscripción de las escrituras del piso en el Registro de la Propiedad. Y, en el caso de que adquieras el inmueble por medio de una hipoteca bancaria, se añaden otros gastos como la tasación de la casa, la comisión de apertura o el servicio de gestoría.

Por otra parte, tendrás que asumir los impuestos asociados a la compra de tu piso o casa. Si es de obra nueva tendrás que abonar el IVA y el Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados (IAJD). Mientras que, si es una vivienda de segunda mano, pagarás el Impuesto sobre las Transmisiones Patrimoniales (ITEP). Más adelante, te especificamos en qué consisten estos tributos y qué costes conllevan para ti como inversor.

Gastos de Notaría

Los gastos de Notaría derivan del otorgamiento de la escritura pública de la compraventa. Se trata de un pago que deberás asumir, sea una casa nueva o de segunda mano. El precio de este trámite en España oscila entre los 600 y los 875 euros, según el valor de la vivienda. Teniendo en cuenta que el coste está fijado según la normativa del Estado, todos los notarios te cobrarán prácticamente lo mismo por este servicio.

Inscripción en el Registro de la Propiedad

Sí, inscribir las escrituras firmadas por el notario en el Registro de la Propiedad también se paga. El coste está marcado por normativa, como ocurre con los gastos de Notaría, y el precio puede variar en función de las características del inmueble. Pero, para que te hagas una idea, el desembolso se sitúa entre los 400 y los 650 euros.

Tasación de la casa y comisión de apertura en hipotecas

En el caso de que compres la casa a través de un préstamo hipotecario, deberás pagar a una tasadora para que estime un valor de la vivienda. Esto es imprescindible para que la entidad bancaria sepa el porcentaje de financiación que puede conceder. A día de hoy, la tasación implica un desembolso que va de los 250 a los 600 euros. A este gasto también se suma la comisión de apertura que se abona cuando se concede el crédito. Su coste lo establece el propio banco y suele ascender al 2% del capital prestado. Si quieres saber más sobre los tipos de hipotecas, te lo contamos en el artículo 5 consejos a la hora de invertir en vivienda.

Gastos de gestoría

Si has pedido una hipoteca, el banco elegirá una gestoría que se ocupará de todas las labores administrativas y de tramitar los impuestos. Desde junio de 2019, el gasto de estas gestiones debe asumirlo la misma entidad financiera.

Impuestos a pagar en la compra de una casa nueva o de segunda mano

A los gastos por la adquisición de una vivienda que hemos mencionado, se suman los famosos impuestos que deberás pagar al comprar un piso. Según si es una casa nueva o de segunda mano y, en función de la Comunidad Autónoma de España donde esté ubicada la propiedad, tendrás que abonar unos u otros tributos. ¡Vamos a ver cuáles son en cada caso!

Impuestos a pagar al comprar una vivienda nueva

Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). Es el principal tributo que deberás pagarle al vendedor al adquirir una propiedad, en el mismo momento en que formalizas la compra del inmueble. En la actualidad, en España este IVA es del 10%. Entonces, por ejemplo, si una vivienda cuesta 100.000 euros, tendremos un coste de 10.000 euros añadidos. Debes saber también que, en el caso de que se trate de una vivienda de protección oficial, el IVA puede reducirse al 4% y, en las Islas Canarias este impuesto está en el 6,5%.
Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados (IAJD). Este tributo puede variar en función de la comunidad autónoma, entre el 0,5% y el 1,5%. Aunque cabe apuntar que, desde noviembre de 2018, la ley establece que este impuesto corre a cuenta de los bancos.

Impuestos a pagar al comprar una casa o un piso de segunda mano

Impuesto sobre las Transmisiones Patrimoniales o ITP. ¿La casa que vas a comprarte es de segunda mano? Te libras de pagar el IVA y el IAJD, pero a cambio debes costear el ITP, el tributo que grava la vivienda de segunda mano. La cuantía a pagar depende del precio escriturado y de la propia Comunidad Autónoma, pero por regla general suele aplicarse entre el 6% y el 10%. Existen bonificaciones en el caso de familias numerosas, compradores jóvenes o en personas con discapacidad. Si cumples con alguna de estas condiciones, puedes beneficiarte de una rebaja.

Impuestos municipales a pagar por tener una casa en propiedad

Una vez eres propietario de una vivienda, hay otros impuestos municipales que también deberás cubrir: el IBI, las tasas de basura y agua, así como el Impuesto sobre Patrimonio. A continuación, te explicamos qué son, cómo y cuándo pagarlos.

Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI)

El Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) es un tributo que deberás pagar cada año al ayuntamiento por tener una vivienda en propiedad. Se trata de un impuesto que se abona por el hecho de tener una casa y poseer el derecho de usarla en beneficio propio.

¿Y cuánto se paga de IBI? Es un impuesto marcado por los ayuntamientos, por lo que cada uno de ellos puede elegir el momento y el importe exacto a cobrar. Asimismo, el coste dependerá del valor catastral de tu vivienda y del tipo impositivo que aplique cada ayuntamiento (suele variar entre el 0,4% y el 1,3%). Para saber exactamente cuánto tendrás que pagar de IBI necesitarás conocer el coeficiente que aplica tu municipio y cuál es el valor catastral de tu inmueble (esto puedes consultarlo a través de la Sede Electrónica del Catastro).

Tasas de basura y agua

Otros impuestos municipales que normalmente pagarás una vez te compres una vivienda son la tasa de basura y la tasa de agua. La buena noticia es que el ayuntamiento te facturará la cantidad proporcional al servicio prestado. Es decir, no podrá obtener un dinero extra en el cobro de dichas tasas.

En cuanto a la cuota de basura, que se paga para cubrir los costes del servicio de recogida de basuras, puede no tener que abonarse en algunos municipios. No obstante, en la mayoría sí suele cobrarse, especialmente en las capitales y las ciudades de mayor tamaño.

El coste de la tasa de basuras es muy variable y depende de cada municipio. Por ejemplo, en Barcelona puede llegar a los 216 euros, mientras que en otros puntos de España, como Soria o Alicante, desciende a los 30 euros, según datos de la Organización de Consumidores y Usuarios (OCU).

Por otra parte, está la tasa por la utilización de aguas, pero únicamente suele cobrarse en áreas turísticas y urbanizaciones que requieren de un sistema de canalización especial de agua potable.

Impuesto sobre el Patrimonio

El Impuesto sobre el Patrimonio, que grava el patrimonio neto de las personas físicas, solo deben pagarlo los propietarios con un elevado patrimonio. Y es que la ley establece una base imponible mínima de 700.000 euros, de ahí que sea un gasto que recae principalmente en las mayores fortunas.

En definitiva, antes de invertir, debes tener en cuenta que el precio final no es solo el de compra del piso, sino que vienen asociadas una serie de impuestos y de cargas fiscales que repercutirán directamente a la hora de calcular y fijar el precio de alquiler de tu piso.

Ahora que ya sabes los impuestos a pagar en la compra de una vivienda, te será mucho más fácil lanzarte a por un proyecto de inversión inmobiliaria. A priori, puede parecer complicado, pero teniendo a tu alcance toda esta información, será mucho más sencillo.

Recuerda que si prefieres hacer todos los trámites con el apoyo de expertos o necesitas asesoramiento en inversión inmobiliaria, nuestros asesores te pueden ayudar. Desde la búsqueda de un piso con la mejor rentabilidad o encontrar al inquilino perfecto para tu piso. Incluso podemos ayudarte con la reforma de tu vivienda para maximizar su valor en el mercado.

Y a ti, ¿te han quedado claro todos los impuestos que hay que tramitar a la hora de comprar tu vivienda?